El evento que usted no puede agendar
Un negocio cambia de manos exactamente una vez por dueño. La transferencia la detona el retiro si hay suerte, y el fallecimiento, la incapacidad, el divorcio o un conflicto entre socios si no la hay. Solo uno de esos cuatro tiene un calendario que usted controla.
Eso hace que la planificación de sucesión sea distinta a la mayoría del trabajo legal. Usted no está resolviendo un problema presente. Está poniéndole precio a un evento seguro en su ocurrencia e incierto en su fecha, que es exactamente el tipo de riesgo que la documentación maneja bien y la improvisación maneja mal.
Qué pasa sin acuerdo de compraventa
Cuando un copropietario de una empresa en Florida fallece sin un acuerdo de compraventa vigente, su participación no regresa automáticamente a la compañía ni a los socios sobrevivientes. Pasa según su plan patrimonial o, si no tenía ninguno, según las leyes de sucesión intestada de Florida.
El resultado práctico es que el socio sobreviviente puede terminar siendo socio del cónyuge del fallecido, de un hijo adulto o de un representante personal que administra el patrimonio. Esa persona ahora tiene derechos de voto, de distribución y de información en una empresa en la que quizá nunca trabajó, y ninguna obligación de vender a un precio determinado.
La negociación que se evitó mientras todos estaban sanos ahora ocurre entre una familia en duelo y un socio sobreviviente, sin precio acordado, sin proceso acordado, y con un negocio que pierde valor mientras la pregunta sigue abierta.
Los cuatro elementos que el plan realmente necesita
1. Eventos detonantes, definidos con precisión
El fallecimiento es el evidente. Un acuerdo completo también atiende incapacidad, retiro, salida voluntaria, terminación del empleo, divorcio, quiebra personal y pérdida de una licencia profesional requerida. Cada detonante puede tener términos distintos, y la incapacidad en particular necesita una definición y un periodo de espera, no una referencia general al concepto.
2. Un método de valuación, no una cifra
Los acuerdos que fijan un valor en dólares casi siempre están equivocados para cuando se usan. El valor se estableció cuando la empresa era más pequeña y nadie lo revisó. Un acuerdo duradero especifica una fórmula, o un proceso de avalúo que nombra quién elige a los valuadores y cómo se resuelve un empate entre dos avalúos.
3. Financiamiento
Este es el elemento que más se omite. Un acuerdo puede obligar al socio sobreviviente a comprar la participación del socio saliente, pero si el comprador no tiene fuente de fondos, la obligación es inejecutable en la práctica. El seguro de vida es la respuesta estándar para el detonante de fallecimiento porque produce efectivo en el momento en que se necesita. Los detonantes de incapacidad, retiro y salida voluntaria normalmente requieren otro financiamiento, con frecuencia estructurado en pagos a plazos durante un periodo definido.
4. Coordinación con el plan patrimonial
El acuerdo de compraventa y el fideicomiso del dueño tienen que describir la misma transacción. Si el fideicomiso dirige la participación empresarial a tres hijos y el acuerdo obliga a venderla al socio sobreviviente, los documentos están en conflicto directo y uno de los dos terminará en litigio.
Cuándo implementarlo
En la formación, si hay más de un dueño. Si eso no ocurrió, ahora. El acuerdo es más barato y menos conflictivo de negociar cuando nadie sabe de qué lado va a estar, y cada año que pasa aumenta la probabilidad de que alguien tenga un motivo para resistirse.
Para dueños que planean una salida, el rango de trabajo es de tres a siete años de anticipación. Es aproximadamente lo que toma ordenar los reportes financieros, reducir la dependencia de la empresa respecto del dueño, documentar los procesos operativos y dejar la compañía en condiciones de que un comprador o un sucesor realmente pueda operarla.
Este artículo es información general sobre derecho corporativo en Florida y no constituye asesoría legal para su situación. Los términos de compraventa, los métodos de valuación y las estructuras de financiamiento deben diseñarse para su propiedad, situación fiscal y circunstancias familiares específicas.